摘   要：仓单质押既是一种新的物流业务,也是一种金融产品。由于它能够解决中小企业融资难，又能给仓储企业和银行带来新的利润增长点，是一种三方得利的业务，因此在国内迅速发展。但由于此业务在国内开展时间较短，相关政策、法规不健全，也出现了很多问题。本文主要从仓储企业的角度，增加仓储企业的增值服务，改变仓储企业在仓单质押业务中的作用，来更好地解决当前我国仓单质押业务中存在的问题。

关键词：仓单质押；仓储企业；风险；控制

一、仓单质押的概念与流程

（一）仓单质押的概念

仓单质押是借款人把商品存储在第三方仓储企业的仓库中作为质押物，然后凭借仓库开出的仓单向银行或金融机构申请贷款，银行根据商品的价值向客户提供一定比例的贷款，同时由仓储企业代理监管商品。

（二）仓单质押业务流程及流程图

现在在我国仓单质押业务并没有统一的操作规范，多数企业是按照图1所示业务流程进行：

首先，借款人与仓储企业签订《仓储协议》，明确货物的入库验收和保护要求；然后借款人将货物送往指定仓库，即图1中送货入库；仓储企业核对货物后开出质押专用仓单；借款人持仓库开出的仓单向提出质押贷款申请，并交纳一定保证金；银行接到申请后开始对借款人资质进行审核、评估；再对质押品进行审核、评估，即图1 中银行的第一，第二步操作；银行审核通过后，借款人、银行、仓储企业三方签订《仓单质押贷款三方合作协议书》；然后仓储企业与银行签订《不可撤消的协助行使质押权保证书》，确定双方在合同中应履行的责任；之后借款人与银行签订《银企合作协议》、《帐户监管协议》，规定双方在合同中应履行的责任；根据签订的协议借款人在银行开立监管帐户；仓储企业按合同规定对质押品进行保管、监管；然后银行对所有审核、评估通过，协议手续齐全的借款企业，按质押品价值的一定比例发放贷款；借款人实现正常经营后将收回货款存入监管帐户；银行在收到还款后开出分提单，仓储企业按银行开出的分提单放货。直至归还所有贷款，业务结束。如果借款人违约或质押品价格下跌，借款人又不追加保证金的，银行将其质押品拍卖。